董事會及功能性委員會

審計委員會

本公司於民國112年股東常會中選舉第七屆董事，並於董事改選後設置第三屆審計委員會。
本屆委員會任期：112年06月12日至115年06月11日。

審計委員會名單

為健全公司治理，本公司依據證券交易法第14-4條設置審計委員會，依照本公司訂定之「審計委員會組織規程」第5條規定，由本委員會執行監督程序，並將本委員會之決議提請董事會決議。

成員	審計委員會
獨立董事高明亮先生	主席
獨立董事池集女士	委員
獨立董事廖耕望先生	委員

審計委員會出席情形

最近(114)年度審計委員會開會7次(A)，董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數B	實際出(列)席率(%)【B/A】
召集人	高明亮先生	7	100%
委員	池集女士	7	100%
委員	廖耕望先生	7	100%

審計委員會之年度工作重點

依據本公司「審計委員會組織規程」第三條規定，以下列事項之監督為主要目的：
1.公司財務報表之允當表達。
2.簽證會計師選(解)任及獨立性與績效。
3.公司內部控制制度之有效實施。
4.公司遵循相關法令及規則。
5.公司存在或潛在風險之管控。
彙總114年度之工作重點：
1.內部控制制度有效性之考核。
2.審核重大之資產交易。
3.審核重大之資金貸與、背書或提供保證。
4.審核募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
5.審核年度財務報告及每季度財務報告。

審計委員會議決事項

審計委員會召開日期	期別	議案內容	審計委員會決議	公司對審計委員會意見之處理
民國114年 02月06日	第三屆第8次	本公司擬修訂國內第五次無擔保轉換公司債發行及轉換辦法案。	同意	照案通過
民國114年 03月12日	第三屆第9次	內部稽核主管之內部稽核業務報告案。本公司民國113年度個體財務報表及合併財務報表案。本公司民國113年度盈餘分配案。本公司民國113年度營業報告案。本公司民國113年度內部控制制度聲明書案。本公司民國114年度營運計劃及年度預算案。擬修訂本公司「公司章程」及「道德行為準則」案。本公司擬辦理私募普通股案。本公司擬資金貸與關係企業案。本公司擬為關係企業背書保證案。擬訂定本公司114年第一季員工認股權憑證行使暨國內第四次有擔保轉換公司債轉換之增資基準日案。本公司114年度簽證會計師之委任暨獨立性及適任性評估案。本公司風險管理委員會運作情形報告案。解除董事競業行為之限制案。	同意	照案通過
民國114年 05月07日	第三屆第10次	內部稽核主管之內部稽核業務報告案。本公司民國114年第一季合併財務報表案。本公司擬資金貸與關係企業案。擬訂定本公司114年第二季員工認股權憑證行使暨國內第四次有擔保轉換公司債轉換之增資基準日案。本公司擬將員工酬勞辦法列入內部控制制度。	同意	照案通過
民國114年 06月20日	第三屆第11次	本公司擬辦理國內第五次無擔保轉換公司債資金運用計畫變更案。本公司擬修訂國內第五次無擔保轉換公司債發行及轉換辦法案。	同意	照案通過
民國114年 08月06日	第三屆第12次	內部稽核主管之內部稽核業務報告案。本公司民國114年第二季合併財務報表案。本公司擬資金貸與關係企業案。本公司擬為關係企業背書保證案。擬訂定本公司114年第三季國內第四次有擔保轉換公司債轉換暨國內第五次無擔保轉換公司債轉換之增資基準日案。擬修訂本公司「個人資料保護之管理」案。擬修訂本公司內部控制制度「總則」案。	同意	照案通過
民國114年 09月26日	第三屆第13次	本公司擬辦理國內第五次無擔保轉換公司債資金運用計畫變更案。本公司擬資金貸與關係企業案。子公司杏業生技股份有限公司擬興建杏霖園區之營造工程預算案。擬修訂本公司「公司章程」案。	同意	照案通過
民國114年 11月05日	第三屆第14次	內部稽核主管之內部稽核業務報告案。本公司民國114年第三季合併財務報表案。本公司115年度內部稽核計畫案。本公司擬資金貸與關係企業案。本公司擬為關係企業背書保證案。擬訂定本公司114年第四季國內第五次無擔保轉換公司債轉換之增資基準日案。本公司內部控制制度擬新增「生產循環」並修訂「採購及付款循環」案。擬修訂本公司「員工酬勞分配辦法」案。本公司內部控制制度「薪工循環」修訂案。	同意	照案通過

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